Co to jest gwarancja de minimis?

Co to jest gwarancja de minimis?

Z myślą o małych przedsiębiorstwach

W dzisiejszych czasach żywot małych i średnich firm nie jest lekki. Walka o klienta i pozostawanie na bieżąco z najnowszymi technologiami często wymaga nie tylko sprytu i „żyłki do interesów” ,ale również sporych nakładów finansowych. Nie jest tajemnicą, że aby dotrzymać tempa konkurencji i ciągle się rozwijać, nawet duże firmy zaciągają w tym celu kredyty bankowe.

 Co jednak począć w sytuacji, gdy firma działa od niedawna i nie jest w stanie przedstawić odpowiedniego zabezpieczenia? Specjalnie z myślą o takich przedsiębiorcach powstał rządowy program wspierania mikro, małych i średnich przedsiębiorstw. W dzisiejszym artykule odświeżymy  pojęcia gwarancji, pomocy de minimis i wyjaśnimy co to jest gwarancja de minimis i jak się o nią ubiegać krok po kroku.

 Podstawowe pojęcia

Gwarancja w przypadku interesującego nas zagadnienia to nic innego jak zabezpieczenie kredytu na ewentualność, w której Kredytobiorca nie wywiązuje się z zobowiązań określonych w umowie kredytowej. Gwarancja daje bankowi udzielającemu kredytu pewność jego spłaty.

 W przypadku braku spłaty ze strony podmiotu biorącego finansowanie należność reguluje udzielający gwarancji – czyli gwarant. Pomoc de minimis to dopuszczona przez prawo unijne pomoc publiczna udzielana przez państwo bez konieczności uzyskiwania zgody Komisji Europejskiej. Pomoc de minimis jest udzielana przez różne instytucje w różnych formach i celach. Dopuszczalne maksymalne kwoty pomocy na okres trzech kolejnych lat podatkowych to 200 000 EUR i 100 000 EUR w przypadku sektora transportu drogowego.

 Gwarancja de minimis dla kredytów obrotowych i inwestycyjnych

Gwarancja de minimis to jedna z form wsparcia udzielanego w ramach dopuszczalnej pomocy publicznej polegająca na zabezpieczeniu spłaty kredytu obrotowego lub inwestycyjnego dla mikro, małych i średnich przedsiębiorstw. Nie należy jej jednak mylić z dotacją pieniężną, gdyż nie jest to bezpośrednie przekazanie środków pieniężnych, a co za tym idzie nie powoduje żadnych skutków podatkowych. Przy każdej pomocy tego typu gwarantem jest Bank Gospodarstwa Krajowego. W przypadku kredytów obrotowych maksymalny okres gwarancji wynosi 99 miesięcy czyli dokładnie 8 lat i 3 miesiące i zabezpiecza do 60% kwoty kredytu.

 Gwarancja zabezpieczona jest wekslem własnym in blanco przedsiębiorcy, nie obejmuje odsetek i kosztów związanych z kredytem. Prowizja za udzieloną gwarancję wynosi 0,5% kwoty gwarancji w stosunku rocznym. Jeśli chodzi o kredyt obrotowy gwarancja również zabezpiecza do 60% kwoty kredytu, prowizja i zasady ogólne nie ulegają zmianom z wyjątkiem okresu maksymalnego, który jest znacznie krótszy, ponieważ wynosi 27 miesięcy. Maksymalna kwota gwarancji w obu przypadkach nie może przekroczyć 3,5mln zł.

 Na co można przeznaczyć środki z kredytów objętych gwarancją de minimis

W przypadku środków z kredytu obrotowego mogą zostać one wykorzystane na bieżące finansowanie działalności gospodarczej takie jak zapłata faktur za usługi i towary, uregulowanie zobowiązań takich jak podatki czy składki ZUS, finansowanie celów rozwojowych przedsiębiorstwa.

 Kredyt obrotowy udzielany jest jako kredyt w rachunku bieżącym, linia kredytowa lub jako zwykły kredyt. Środki z kredytu inwestycyjnego możemy przeznaczyć na takie inwestycje jak budowa lub modernizacja obiektów związanych z przedsiębiorstwem oraz zakup urządzeń, maszyn i samochodów. Trzeba wiedzieć, że kredytów zabezpieczonych gwarancją de minimis nie można spożytkować na spłatę zadłużeń kredytobiorcy, refinansowanie wydatków poniesionych przed podjęciem kredytu, zakupów przedsiębiorstw, wierzytelności, instrumentów finansowych oraz inwestycji kapitałowych.

 Jakie warunki trzeba spełnić i gdzie można otrzymać kredyt objęty gwarancją

Aby otrzymać kredyt z rządowym wsparciem musimy spełnić szereg wymogów. Kredytobiorca musi być rezydentem Polski, posiadać zdolność kredytową. Przedsiębiorstwo nie może być wpisane w system Bankowego Rejestru, ani w innych bazach dłużników. Ponadto firma nie może mieć podjętej i jeszcze niespłaconej pomocy publicznej oraz musi się mieścić w definicji mikro, małego lub średniego przedsiębiorstwa. Kredyt z gwarancją de minimis można podjąć w bankach, które mają podpisaną umowę o współpracę z BGK. Do takich instytucji zaliczamy  :

 PKO Bank Polski, mBank, ING Bank Śląski, Banki Spółdzielcze i Bank BPS, Banki Spółdzielcze i SGB-Bank, Boś Bank, Raiffeisen Bank Polska, Getin Noble Bank, Idea Bank, Toyota Bank, Bank Zachodni WBK, Krakowski Bank Spółdzielczy, Alior Bank, Bank Pekao, Citibank Handlowy, Bank Millenium, Bank BGŻ BNP Paribas, Plus Bank, Biz Bank, Deutsche Bank Polska, Bank BPH i Credit Agricole Bank Polska. W celu wnioskowania o kredyt z gwarancją de minimis wystarczy wypełnić wniosek o udzielenie gwarancji spłaty kredytu wraz z wnioskiem o udzielenie kredytu bezpośrednio w banku kredytującym. Wszelkie procedury z tym związane oraz kontakt z BGK przeprowadza bank, w którym ubiegamy się o kredyt. Wartość udzielonych gwarancji de minimis szacuje się na 28,34 mld zł, wartość kredytów na 50,38 mld zł. Z rządowego programu skorzystało już ponad 106 tys. Przedsiębiorców.